Fundacja Wspierania Przedsiębiorczości Regionalnej w Gołdapi

I N F O R M A C J A    D O D A T K O W A

Do sprawozdania finansowego za 2009 rok

1.      Nazwa i siedziba firmy: Fundacja Wspierania Przedsiębiorczości Regionalnej w Gołdapi

     Krzywa 5

     19-500 Gołdap

Fundacja zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym w Olsztynie pod nr 0000035403.

2.      Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 r.

3.      Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane nam zdarzenia zagrażające kontynuowaniu przez jednostkę działalności w najbliższym okresie dłuższym niż rok. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia bilansowego.

4.      Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone wg zasad zawartych w Ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku i w oparciu o zatwierdzony przez Zarząd Zakładowy Plan Kont. W księgowości została zachowana zasada ciągłości zgodnie z art. 5 ust.1 ustawy oraz zasada memoriału określona w art.6 ust.1 ustawy tj. ujęciu w księgach rachunkowych i wyniku finansowym Fundacji wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją koszty dotyczące roku obrotowego niezależnie od terminu zapłaty.

5.      Odpisów amortyzacyjnych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych dokonuje się według planu amortyzacji metodą liniową.

Konta ksiąg pomocniczych prowadzi się dla:

-         środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz dokonywanych od nich odpisów amortyzacyjnych,

-         rozrachunków z pracownikami – imienne karty wynagrodzeń według składników istotnych dla obliczenia płac, świadczeń z tytułu ubezpieczenia społecznego oraz  podatków,

-         rozrachunków z kontrahentami – pożyczkobiorcami,

6.    Zmiana wartości niematerialnych i prawnych oraz  środków trwałych.

W roku 2009 nastąpił wzrost wartości środków trwałych o 9 479,013  zł., został zakupiony komputer i kserokopiarka do biura w Węgorzewie. Nastąpiła również zmiana w wartości wyposażenia – pozostałe środki trwałe- o kwotę 2 241,80. Zakupiono meble do punktu w Węgorzewie, a więc nastąpiło zwiększenie o kwotę 2 500,00 oraz  zmniejszenie wartości nastąpiło poprzez likwidację zniszczonego środka (odkurzacz) o kwotę 258,20 zł. Wartości niematerialne i prawne zmieniły się w stosunku do roku 2008 o 1 682,39 – zakupiono program księgowy SYMFONIA.

7.    Stan kapitału podstawowego w roku 2009 nie uległ zmianie i wynosi

-    kapitał podstawowy                                               4 400,00

Stan kapitału zapasowego zwiększył się o 205 027,55  zwiększenie nastąpiło poprzez odpisanie nadwyżki bilansowej za rok 2008 na fundusz zapasowy.

-    kapitał zapasowy wynosi                                 7 930 556,00

8.      Fundacja w roku 2009 osiągnęła zysk w  wysokości     8 114 449,20   zł.

9. Odpisy aktualizacyjne.

Stan rezerw na dzień 31.12.2009 zmniejszył się o 170 298,61 zł. z tytułu spłaty należności:

- Tobolski                                           -          154 374,59

- Stowarzyszenie Sportów Ekst.          -            14 948,24

- częściowa spłata  Jegliński     -                 975,78

oraz zostały utworzone nowe  rezerwy na należności Walendy w kwocie 6 275,84 oraz Sontowski w kwocie 30 000,00zł. Razem nastąpiło zmniejszenie odpisów aktualizacyjnych o kwotę 134 022,77 zł.

10.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie występuje.

11. Aktywa i pasywa wykazywane są w PLN w złotych.

A K T Y W A

A. Majątek trwały                                                       rok 2008                        rok 2009

            - rzeczowy majątek trwały netto                         7 769,18                           4 912,23

            - udzielone pożyczki     długoterminowe       3 985 463,66                    2 903 070,94

            - udzielone pożyczki krótkoterminowe         2 969 733,19                    3 730 580,25  

            - RAZAEM  - pożyczki                               6 966 196,85                    6 633 651,19

            - środki pieniężne                                        4 522 034,28                  12 501 837,43

    W 2009 roku Fundacja udzieliła 46  pożyczek na kwotę 3 237 100,00 zł.  Spłaty pożyczek przebiegały zgodnie z terminem ich zapadalności. Stan pożyczek w roku 2009 zmniejszył się o 332 545,66 z tytułu spłat pożyczek oraz ze względu na zmiany ekonomiczne na rynku gospodarczym, klienci ostrożniej decydują się na zaciągnięcie pożyczki ze względu na „spowolnienie gospodarcze”.

Stan  środków pieniężnych wzrósł o 7 979 803,15 zł między innymi z tytułu:

- otrzymania dofinansowania funduszu pożyczkowego – realizacja projektu „Dokapitalizowanie funduszy pożyczkowych na Warmii i Mazurach” w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego „Warmia i Mazury” na lata 2007-2013 (RPO WiM) w kwocie 7 581 905,79

- spłaty pożyczek straconych 170 298,61

- refundacja kosztów realizowanego projektu INTERREG – 87 812,13.

P A S Y W A             

A.     Kapitał własny                                                            rok 2008                             rok 2008

- Fundusze własne                                                    8 120 343,56                    16 049 405,20

 w tym :

                  - kapitał zapasowy                                 7 725 528,45                       7 930 556,00

- wynik finansowy roku obrotowego         390 415,11                        8 114 449,20

- Zobowiązania i rezerwy                                        3 623 500,43                       3 550 683,89

w tym:

                  - kredyty i pożyczki                                   469 571,83                                0

                  - fundusze specjalne                                  270 645,58                          412 487,74

                  - inne rozliczenia międzyokresowe             213 283,02                          207 365,17

Różnica w kwocie 205 027,55 w  pozycji  - kapitał zapasowy wynika z przeksięgowania  wyniku za rok ubiegły na kapitał zapasowy, zgodnie z uchwałą o podziale nadwyżki bilansowej. Wynik za rok bieżący jest wyższy 7 724 034,09 – wynika to z tego, że w roku 2009 otrzymaliśmy dofinansowanie funduszu pożyczkowego w kwocie 7 581 905,79.

Fundacja Wspierania Przedsiębiorczości Regionalnej w Gołdapi w sierpniu 2007 roku zaciągnęła kredyt obrotowy na udzielanie pożyczek w kwocie 800 000,00,  na dzień 31.12.2009 roku  Fundacja nie korzystała z kredytu..        

Bilans Fundacji Wspierania Przedsiębiorczości Regionalnej w Gołdapi za rok 2009 zamyka się sumą bilansową 19 391 723,92  zł. i zyskiem w kwocie  8 114 449,20 zł.

       Propozycja podziału zysku jest następująca:

            1. kapitał zapasowy                                                                               7 671 619,85

            2. fundusze specjalne                                                                                442 829,35

 Fundacja zgodnie ze statutem zamierza kontynuować na terenie swego działania – działalność statutową  a  osiągnięte zyski przeznaczać na te cele.

12. Informacja i objaśnienia do rachunku zysków i strat.

Fundacja w roku 2009 poniosła koszty bilansowe w wysokości                                   

KOSZTY BILANSOWE                                                                                             575 581,96

Do celów podatkowych nie uznaje się za koszty :

-     wypłacone wynagrodzenia Członkom Rady                                                         25 000,00

-         odpisy amortyzacyjne śr. trw. zakupionych ze                                                

 środków z dotacji                                                                                               13 256,38

                                                                                                                             1 960,87

     -      składka członkowska                                                                                               660,00

     -      odsetki nie zapłacone                                                                                            8 445,90

     -     odpisy aktualizacyjne                                                                                           36 275,84                                                 

RAZEM ZMNIEJSZENIA                                                                                            85 598,99

KOSZTY PODATKOWE                                                                                          489 982,97

Osiągnięte przychody w roku 2009 wynoszą

PRZYCHODY BILANSOWE                                                                             8 690 031,16

Do celów podatkowych nie uznaje się za przychód:

Zmniejszenia:

-   naliczone lecz nie otrzymane odsetki            – lokaty                                    -           74 179,78

- pożyczki                                -            60 855,61

-   otrzymane dotacje    - RPO                                                                        -       7 581 905,79

                                   - INTERREG                                                              -            87 812,13

-    dofinansowanie Biuro Pracy –                                                                    -            15 217,25

-    dofinansowanie Urząd Gminy Dubeninki                                                     -              3 640,00

RAZEM ZMNIEJSZENIA                                                                             -         7 823 610,56

PRZYCHODY PODATKOWE                                                                                 866 420,60

Zwiększenia:

- otrzymane odsetki od lokat za 2008 roku                                                     +              2 419,64

- otrzymane odsetki od pożyczek za 2008 rok                                                +            63 972,08

RAZEM ZWIĘKSZENIA                                                                                           66 391,72

RAZEM PRZYCHODY PODATKOWE                                                               932 812,32

Obliczenie wyniku podatkowego    

                - przychody podatkowe                     932 812,32

                - koszty podatkowe                          489 982,97          

Wynik podatkowy                                                                           442 829,35

13. Informacja o sprawach osobowych:

-         Skład Zarządu w roku 2009e uległ zmianie, w skład Zarządu Fundacji wchodzą

Do 31 lipca 2009

Ireneusz Szafruga                     -          Dyrektor Zarządu

Helena Jakubik                        -          Członek Zarządu

Od 01 sierpnia 2009 roku

Anna Nadgłowska                   -          Dyrektor Zarządu

Helena Jakubik                        -          Członek Zarządu

-         Przeciętne zatrudnienie w Fundacji za rok 2009 wynosi 5 osób

-         Średnie wynagrodzenie za rok 2009 wypłacone osobom wchodzącym w skład organów zarządzających wynosi    6 480,25

-         Fundacja Wspierania Przedsiębiorczości Regionalnej w Gołdapi wspiera przedsiębiorczość poprzez udzielanie pożyczek zgodnie z regulaminem udzielania pożyczek. Pracownicy Fundacji, Zarząd i Rada mogli w  do 25.05.2004  roku korzystać z pożyczek na ogólnych zasadach. Od maja 2004 roku po spełnieniu wymogów określonych w ustawie o pożytku i wolontariacie, Fundacja posiada status organizacji pożytku publicznego. Od maja 2004 członkom Rady, Zarządu ani pracownikom Fundacji nie mogą być udzielane pożyczki .

Gołdap 2010-02-15

Bilans za rok 2009

Rachunek zysków i strat za rok 2009 

Dokumenty archiwalne:  

2008

2007

2006

2005

2004